桌下和书外

当弗莱彻学院（Fletcher School）国际商务副教授易卜拉欣·沃德（Ibrahim Warde）与尼日利亚政府监管机构交谈时，他向他们询问了“尼日利亚王子的钱”类型的电子邮件诈骗。就在这时，他们正好路过一家网吧。

“你能在电脑上看到所有这些青少年吗？”一位监管机构叹了口气，指着里面。“他们所做的只是实施诈骗。沃德说，这些青少年是大量金融活动的一部分，这些活动是看不见的——或者隐藏在显而易见的视线中——就在银行和税收的正规经济之下。

在过去的九年里，沃德在他的课程“非正式和地下金融”中一直在揭示这种黑暗的金融格局，其中包括账外的非正式交易和地下犯罪计划。在这个框架内，这门课面对各种各样的金融参与者，包括毒品走私者、恐怖分子、盗贼统治者、对冲基金骗子，以及硅谷的骗子，如Theranos的伊丽莎白·福尔摩斯或FTX的山姆·班克曼-弗里德。

“每年都有新的故事，”沃德说。“在过去的几年里，我们一直在谈论寡头以及他们如何逃避制裁。举个例子：伦敦的整个街区在晚上都很黑，到处都是豪宅，来自俄罗斯和其他国家的盗贼统治者把钱存放在那里——所有这些都是由英国政府提供的——提供了一个生动的例子，说明合法和非法经济是如何交织在一起的。

灰色阴影

沃德写过关于伊斯兰金融和“反恐金融战争”的书籍，他说，犯罪活动在过去几十年里有所增加。他解释说，这是由于共产主义的崩溃和发展中国家政府不稳定的增加，而与此同时，1990年代的自由意志主义理想导致全球金融管制的取消。

“这种心态说，政府越少越好，与那些希望轻松赚钱的人的利益相吻合，他们可以自由地做任何他们想做的事情，”沃德说。

非正规经济的所有方面都不一定是消极的。在一些政府服务失败的国家，公民不得不在官方渠道之外工作以获得商品和服务，在街头市场讨价还价或跨境走私物品。“有时有一种将世界分为好人和坏人的倾向，”沃德说。“但在世界的某些地方，人们别无选择，只能不断谋生，他们变得非常有创造力。

对于来自约旦并与难民社区合作的F24学生Leen Hayek来说，理解这些区别是关键。她一直在研究即时支付系统，这些系统可以帮助弱势群体避免现金经济，以及有时伴随账外交易而来的贿赂和腐败。

哈耶克说：“我们已经就如何将非正规经济吸收到正规经济中，使银行能够进入以前没有银行账户的大部分社区，以及这样做的利弊进行了很好的讨论。“这门课给了我一种语言，并概述了解决这个问题所需的隐私、税收和反恐法律。

全球视角

沃德说，班上有这么多国际学生，他们经常带来来自自己国家的观点和例子，而沃德甚至不知道。“一名家庭经营手表的中国学生写了一篇关于违禁手表贸易的论文，解释了它是如何运作的，”他说。“太迷人了。”

学习商业道德的哈佛神学院学生伊恩·莱昂斯（Eoin Lyons）交叉注册了该课程，他在爱尔兰农村长大，邻居之间的许多交易都是在桌子底下进行的。他曾在国际咨询公司毕马威（KPMG）工作，负责根据《反海外腐败法》让美国公司对其他国家的工作负责的问题。

“这门课程是一次非凡的尝试，涉及我以前瞥见的腐败问题，”他说。“但它让我得到了一个更全面的观点。

即将进入法学院的莱昂斯说，这门课程让他对非正式活动有了更广泛、更细致入微的看法。“我带着更坚实的基础进入如何追究个人的责任，以及这样做的限制，”他说。